范围
所有学校的教育财政的代表。
政策声明
所有大学账户每月应该保持一致。
政策的原因
确保日常预算监督,遵守所有大学政策,会计记录的可靠性。
程序
- 每月运行操作细节(MOD)和每月营业损益表(MOS)通过IUIE每月报告变得可用时。
https://ops.fms.iu.edu/cgi-bin/ieRV/RVam
使用这些报告,确保所有费用和收入调整准确预计将在所有类别:
- 操作语句
- 审核月度和今年迄今epfr实绩
- 比较当前的预算预计可用余额
- 审查突出累赘数量
- 交易清单
- 费用和收入应该遵守所有内部或外部的政策和程序
- 所有费用应该适当地反映物品或服务所收取的
- 调查和解决发现的任何错误的物品
- 回顾开放的障碍
- 劳动的细节
- 评审人,工资金额
- 保证准确性的工作每个月收取
- 立即调查并解决发现的任何错误的物品
- 跨部门详细账单(ID计费)
- 所有费用应该适当地反映物品或服务所收取的
- 调查和解决发现的任何错误的物品
模板
可用的模板来协助帐户和解进程:
https://iu.box.com/v/IUB-SOE-Finance
定义
和解:每月操作细节(MOD)和每月营业损益表(MOS)提供财政官协助每月检查账户。这些语句反映大学官方记录,当前的预算,现金交易日期,权责发生制和累赘的信息。这些语句应该检查,以及支持文档,如工资和采购文档,确保所有的条目记录是准确的和适当的帐户。审查还应该包括实际与预算差异的分析,协助确定账户确认的活动预算。
https://policies.iu.edu/policies/fin-acc-1-role-fiscal-officer-account-manager-account-supervisor/index.html